وعلى الرغم من التحذيرات الجديدة بشأن خصم فوائد الرهن العقاري، إلا أن الحكومة تؤجل اتخاذ قرار بشأن ذلك

يتسبب خصم فوائد الرهن العقاري مرة أخرى في حدوث ضجة في الائتلاف. في تقرير استشاري مهم من وزارته، حث الوزير إيلكو هاينن (المالية، VVD): يجب القيام بشيء ما خلال فترة أقصاها ثلاثين عامًا يُسمح خلالها لأصحاب المساكن بخصم فوائد الرهن العقاري.

ومن المتوقع حدوث مشكلات كبيرة في هذا الأمر في سلطات الضرائب اعتبارًا من عام 2031. ويخلص المسؤولون في تقريرهم إلى أنه “من الضروري اتخاذ القرار”. لكن نائب رئيس الوزراء ديلان يسيلجوز (VVD)، الذي حل محل رئيس الوزراء روب جيتن (D66) بعد ظهر الأربعاء خلال المؤتمر الصحفي بعد مجلس الوزراء، أعلن على الفور أن هذا أمر يخص الحكومة القادمة: “من الناحية السياسية، هذا ليس مطروحًا على الطاولة. لقد وعدت هذه الحكومة الشعب بالسلام”. في اليوم السابق، كان هاينن قد وعد بالفعل بحزم أنه لن يحدث شيء لخصم الفائدة.

يعد خصم فوائد الرهن العقاري قضية حساسة للغاية داخل حكومة الأقلية. بينما يريد D66 وCDA إلغاء الخصم تدريجيًا، يريد VVD الاحتفاظ به بأي ثمن. فاز الليبراليون في المعركة وبعد التشكيل وضعوا منتصرين مائتي لوحة إعلانية على طول الطرق السريعة الهولندية تحمل نصوصًا مثل “الصفقة هي صفقة: يبقى خصم فوائد الرهن العقاري”.

لا يمكن السيطرة عليها

وكان يوم الأربعاء يدور حول “ترتيب الثلاثين عاماً”، الذي تم تقديمه في عام 2001. وقبل ذلك الوقت، كان يُسمح لأصحاب المنازل في الواقع بخصم فوائد الرهن العقاري من ضريبة الدخل إلى أجل غير مسمى – مما أدى إلى انخفاض التكاليف الشهرية. وقد فعل كثيرون ذلك من خلال القروض العقارية ذات الفائدة فقط. هذا المخطط (المفيد للغاية) لأصحاب المنازل يكلف الخزانة أكثر كل عام. ولهذا السبب قرر الساسة أنه اعتباراً من عام 2001 فصاعدا، سوف يُسمح لأصحاب المساكن بخصم فوائد رهنهم العقاري لمدة أقصاها ثلاثين عاماً.

المشكلة الكبرى: في عام 2031، لن يتمكن أحد من التحقق من الذي لا يزال يحق له الحصول على خصم فوائد الرهن العقاري. تحتفظ السلطات الضريبية بالإقرارات الضريبية لمدة سبع سنوات فقط، ولا تمتلك البنوك ومستشارو الرهن العقاري هذه المعلومات أيضًا. ليس من الواضح عدد أصحاب المنازل الذين احتفظوا بسجلات مساكنهم خلال الثلاثين عامًا الماضية.

يكون الوضع واضحًا تمامًا إذا عاش شخص ما في نفس المنزل مع نفس الشريك لمدة ثلاثين عامًا. لكن الأمر يصبح أكثر تعقيدًا إذا لم تحصل على نفس القرض لمدة ثلاثين عامًا، ولكنك حصلت على قروض رهن عقاري في أوقات مختلفة. على سبيل المثال، في حالة الانتقال المؤقت إلى منزل أكثر تكلفة، أو زيادة الرهن العقاري للتجديد، أو إذا قمت بشراء منزل جديد مع شريك آخر بعد الطلاق. يمكنك مرة أخرى خصم الفائدة على هذا المبلغ الإضافي المقترض لمدة ثلاثين عامًا أخرى، وذلك حتى تاريخ بعد عام 2031.

الترتيب المعقد المحيط بمنزلك يسبب مشاكل من جميع الجوانب. اعتبارًا من عام 2031، سيتعين على أصحاب المنازل إثبات أنهم لا يزالون يحق لهم الحصول على خصم فوائد الرهن العقاري. إن السلطات الضريبية، التي يجب عليها التحقق من الإقرارات وإنفاذها إذا كان هناك شيء غير صحيح، مثقلة بالفعل. ولن تكون هناك قريباً القدرة على فرض ذلك والتعامل مع أي اعتراضات. لقد وقع مستشارو الرهن العقاري في المشاكل بالفعل لأنهم لم يعودوا قادرين على حساب قدرة الاقتراض لمشتري المساكن على النحو الصحيح – والتي يلعب فيها خصم الفائدة دورا رئيسيا.

ثلاثة سيناريوهات

إن المشاكل المحيطة بفترة الثلاثين عامًا كانت معروفة منذ بعض الوقت. تم نشر دراسات مختلفة حول هذا الموضوع منذ عام 2019، بما في ذلك من وكالات البحث SEO Economic Research وPanteia. ظهرت المشكلة مرة أخرى في عام 2024، وهذه المرة في تقرير صادر عن مجموعة بحثية رسمية قامت بدراسة النظام الضريبي.

ولحل هذا الوضع، لا بد من القيام بشيء بشأن الحد الأقصى لمدة الخصم على القروض العقارية القديمة ذات الفائدة فقط، حسبما قال المسؤولون في أحدث تقرير يوم الأربعاء. إن تمديد فترة السماح، وبالتالي تجنب اللحظة التي ينشأ فيها نقاش حول ما إذا كان شخص ما لا يزال يحق له الحصول على خصم، سيكلف أكثر من 17 مليار يورو، بحسب مسؤولين ماليين؛ المال الذي يجب العثور على غطاء له. والبديل، وهو الحد من خصم الفائدة على الجميع حتى عام 2031، يعني أن مجموعة من أصحاب المساكن سوف يكونون قادرين على التمتع بخصم الفائدة على الرهن العقاري لمدة تقل عن الثلاثين سنة الموعودة.

ودرس المسؤولون ثلاثة سيناريوهات رئيسية، مع عدة متغيرات فرعية تتضمن ترتيباً انتقالياً. الأمر المؤكد، بحسب المسؤولين: أن مدة الثلاثين عاماً يجب أن تُلغى عاجلاً أم آجلاً. ولكن بعد ذلك تنتهي أوجه التشابه.

في السيناريو الأول، سيتوقف خصم فوائد الرهن العقاري في عام 2031 لجميع الرهون العقارية القديمة التي تم الحصول عليها قبل عام 2013. ولم تعد هناك مشكلة بالنسبة للرهون العقارية من بعد عام 2013، لأنه منذ ذلك الحين فصاعدًا كنت ملزمًا بسداد رهنك العقاري خلال ثلاثين عامًا للتأهل لخصم فوائد الرهن العقاري. وبحلول عام 2043، سيتم حل هذه المشكلة إلى حد كبير. وهذا السيناريو يوفر أموال الخزينة (نحو 1.4 مليار سنوياً)، لأن بعض أصحابها يحصلون على خصمهم منذ أقل من ثلاثين عاماً -رغم أنهم يعولون عليه. إنه متغير من شأنه أن يثير استياء VVD بشكل خاص. ووفقا للمسؤولين، فإن هذا السيناريو يسبب “آثارا كبيرة على الدخل بالنسبة لأصحاب الدخول التي تعاني من ارتفاع ديون الإسكان”.

وتستخدم أشكال مختلفة من هذا السيناريو ترتيباً انتقالياً، حيث يتم تحويل الرهن العقاري القائم على الفائدة فقط إلى قروض سنوية، وهو ما يعني أن السداد أصبح إلزامياً من الآن فصاعدا. وفي المقابل، قد يستمر المالكون في إجراء الخصومات حتى عام 2043. ويقول ريموند جرادوس، أستاذ الاقتصاد في جامعة فريجي في أمستردام: “من الصعب للغاية من الناحية القانونية الحفاظ على هذا الأمر وتنفيذه بالنسبة للبنوك”. “يتعين على أصحاب المنازل الأكبر سنًا أيضًا الذهاب إلى كاتب العدل لتحويل رهنهم العقاري، مع جميع التكاليف المرتبطة به.”

وبموجب المسار الثاني، قد يستمر أصحاب المساكن في خصم الفائدة على الرهن العقاري حتى عام 2043. ومنذ تلك اللحظة فصاعدا، سوف يسقط الحق في خصم الفائدة على جميع القروض العقارية ذات الفائدة فقط. في هذا السيناريو، تستفيد مجموعة أصحاب المنازل الذين لديهم رهن عقاري أقدم بفائدة فقط (وبالتالي الحد الأقصى لخصم فائدة الرهن العقاري) من الخصم طوال الثلاثين عامًا بأكملها، وفي كثير من الأحيان لفترة أطول. لديهم ميزة كبيرة على أولئك الذين حصلوا على رهن عقاري بعد عام 2013 وهم ملزمون بسداده.

عيب آخر: سيكلف الخزانة (اقرأ: كل الهولنديين) حوالي 17 مليار يورو بين عامي 2031 و2042. ولا يبدو أن هذا هو السيناريو المحتمل. تحدث D66 وCDA بالفعل يوم الثلاثاء ضد توسيع خصم الفائدة على الرهن العقاري.

وتواجه الحكومة بالفعل صعوبة كبيرة في إدارتها المالية. على سبيل المثال، تريد جمع المليارات من خلال الضمان الاجتماعي (تسريع سن التقاعد الحكومي، وخفض الحد الأقصى لإعانات WIA، وخفض إعانات البطالة من عامين إلى عام واحد)، ولكن لا توجد أغلبية لهذا الغرض في مجلس النواب ــ وهناك الكثير من الاحتجاجات من جانب المجتمع. كما لا يوجد أي دعم في البرلمان لخطط خفض 10 مليارات يورو من الرعاية الصحية في الوقت الحالي.

ولذلك فإن ريموند جرادوس يصف هذا الحل بأنه “غير واقعي للغاية”. “وهذا يكلف الكثير من الأموال الإضافية في أوقات مشاكل الميزانية. الأموال التي تذهب أيضا إلى الأسر التي استفادت أكثر من غيرها من القواعد المواتية المتعلقة بخصم فوائد الرهن العقاري لسنوات.”

وأخيرا، هناك طريق ثالث. وكتب المسؤولون أن الخصم على القروض العقارية “القديمة” سيتم التخلص منه تدريجيا حتى عام 2042، وهو “هبوط أكثر ليونة”. تقوم السلطات الضريبية بخصم جزء من خصم فوائد الرهن العقاري كل عام. ومنذ تلك اللحظة فصاعداً، تنظر السلطات الضريبية إلى الرهن العقاري باعتباره ديناً “عادياً”، ولا ينطبق عليه أي خصم للفائدة.

هناك أيضًا تكاليف مرتبطة بهذا المسار: بين عامي 2031 و2043 سيكلف حوالي 8 مليارات يورو. يتعين على كل صاحب منزل أن يبحث عن المستندات الداعمة في المجلدات القديمة ــ ويتمتع أصحاب المنازل الذين لديهم رهن عقاري قديم بفائدة فقط بمزايا أكثر من البقية.

يقول البروفيسور ريموند جرادوس إن ميزة هذا البديل المتوسط ​​هي أنه يوفر المبتدئين. “كما أنها تكلف أقل من البديل الآخر. ويمكنك حتى خفض التكاليف إلى النصف إذا قمت بتخفيض فترة التخلص التدريجي إلى ست سنوات.” لذا فإن “الهبوط الناعم” أقل. “وهذا يعني أن الفائدة التي تعود على الأشخاص الذين لديهم رهن عقاري قديم تظل محدودة إلى حد ما.”

انقسام في الائتلاف

وعلى الرغم من أن دعوة المسؤولين واضحة، إلا أن حكومة الأقلية لن تستجيب لها، حسبما قرر يسيلجوز يوم الأربعاء بعد اجتماع مجلس الوزراء. ووفقا لها، على مدى السنوات الأربع المقبلة، لا يمكن لمجلس الوزراء سوى “رسم المشاكل وخلق السيناريوهات. لقد تم الاتفاق سياسيا على أنه لن يتغير شيء في هذا المجال. وهذا يعني أيضا أنك لن تحكم على قبرك”.

ويبقى أن نرى ما إذا كان ميل الحكومة إلى تأجيل اتخاذ القرارات في هذا الشأن سيكون له أي عواقب. وقال زعيم CDA هنري بونتنبال في وقت سابق ضد ذلك ف.د يريد في الواقع معالجة المشكلة: “إن اتفاق الائتلاف هو نقطة البداية، وستحدث الأمور على طول الطريق. إنه عام 2031 قريبًا جدًا. وتحتاج سلطات الضرائب أيضًا إلى وقت لتعديل الأمور. لذلك يجب على هذه الحكومة أن تأخذ ذلك في الاعتبار”.

ويبدو أن أول الخاسرين هم الموظفون الحكوميون الذين ناضلوا لأشهر من أجل إعداد تقرير، تم نقل القرار بشأنه إلى الحكومة التالية قبل أن يجف الحبر بشكل جيد.

إعطاء هدية





جزء





أرسل بريدًا إلكترونيًا إلى المحرر