Belastingtijd brengt verrassingen met zich mee voor sommigen die ACA-subsidies ontvangen

Belastingtijd kan grote verrassingen met zich meebrengen voor sommige mensen die onder de Affordable Care Act vallen, waaronder het terugbetalen van geld aan de overheid voor premiesubsidies die ze het afgelopen jaar hebben ontvangen.

Er liggen nog meer veranderingen in het verschiet die het belangrijk maken dat degenen die in 2026 subsidies krijgen, hun inkomen bijhouden en stappen ondernemen om zich tegen dat soort financiële tegenslagen te beschermen.

Ten eerste de basisprincipes van hoe de subsidies werken.

Ingeschrevenen betalen een percentage van hun gezinsinkomen aan de premies voor hun ziektekostenverzekering, op basis van een glijdende schaal, variërend in 2025 van niets voor mensen met een zeer laag inkomen tot 8,5% bij hogere inkomensniveaus. Subsidies, die doorgaans rechtstreeks aan verzekeraars worden betaald, dekken de rest.

De inkomensberekening tijdens de open inschrijving is een schatting van wat een huishouden het komende jaar denkt te gaan verdienen. Op het moment van belasting moeten ACA-ingeschrevenen de bedragen die ze aan subsidies hebben ontvangen, vergelijken met wat ze daadwerkelijk hebben verdiend. Als hun inkomen stijgt, zijn ze misschien een deel van de subsidies terug verschuldigd.

Maar sla het indienen niet over! Mensen die ACA-subsidies krijgen, moeten belastingaangiften indienen, ongeacht hun inkomen, en dat wordt nog belangrijker: de regering-Trump is al aan het verwijderen mensen komen niet in aanmerking voor subsidie ​​als ze twee opeenvolgende jaren geen aangifte hebben gedaan, en er wordt voorgesteld dit te verlagen tot één jaar.

Alle ingeschrevenen die in 2025 subsidies hebben ontvangen voor ACA-dekking — en meer dan 90% kreeg op zijn minst enige hulp — er moet een speciaal formulier bijgevoegd worden, de 8962met hun belastingaangiften. Dat formulier wordt gebruikt om het werkelijke inkomen van een persoon te vergelijken met het bedrag aan subsidies dat hij of zij heeft ontvangen. Informatie die de IRS hen op een apart adres mailt, 1095-A-formulier. De subsidiebedragen zijn gedeeltelijk gebaseerd op de inkomensprognoses die ze maakten toen ze zich inschreven voor hun ACA-plannen.

En dat kan tot verrassingen leiden. Sommigen merken misschien dat ze geld terugkrijgen als hun inkomen lager was dan ze hadden ingeschat. Maar als hun inkomen hoger is dan hun oorspronkelijke of bijgewerkte schattingen, komen ze waarschijnlijk in aanmerking voor minder steun en zullen ze geld moeten terugbetalen.

Groepen die mensen helpen bij het indienen van hun belastingen zeggen dat het voor mensen niet altijd gemakkelijk is om hun inkomen voor het komende jaar nauwkeurig in te schatten, vooral voor degenen die een eigen bedrijf runnen, meerdere banen hebben of werk hebben met wisselende uren.

Klanten zullen zeggen: “Volgend jaar kan ik ergens tussen de $ 20.000 en $ 45.000 verdienen. Ik weet het gewoon niet”, zegt Katie Alexander, directeur training en vrijwilligers voor het gezondheids- en economische kansenprogramma bij Pisgah Legal Services, een non-profitorganisatie uit het westen van North Carolina die gratis belasting- en ziekteverzekeringshulp biedt aan mensen met een laag inkomen.

Maar voor de belastingen die nu voor het belastingjaar 2025 worden ingediend, er zit een pet op op wat veel mensen moeten terugbetalen.

Dat plafond bedraagt ​​$375 voor één persoon die in 2025 minder dan $31.300 verdiende, of twee keer het federale armoedeniveau. Het maximale bedrag dat onder deze glijdende schaal verschuldigd is voor mensen wier inkomen aan de hogere kant van de bandbreedte ligt, bedraagt ​​$1.625 voor een individu en $3.250 voor een gezin.

Er is geen terugbetalingsplafond voor mensen die meer dan vier keer het federale armoedeniveau verdienen – in totaal 62.600 dollar in 2025 voor een individu of 106.600 dollar voor een gezin van drie – zodat ze alle bedragen kunnen terugbetalen die hoger zijn dan waarvoor ze in aanmerking kwamen.

“Het bedrag is gewoon zo verbijsterend voor mensen,” zei Alexander.

Een vrouw die door het Pisgah-personeel werd geholpen met het bijeenbrengen van haar belastingen voor 2025 verdiende iets meer dan $ 50.000, wat meer was dan ze aanvankelijk had geschat. Haar terugbetaling was beperkt tot $ 1.625, zei Alexander. Zonder dat plafond zou ze $ 4.000 schuldig zijn geweest, een aanzienlijk deel van haar jaarinkomen.

De One Big Beautiful Bill Act van de Republikeinen in het Congres, die afgelopen zomer door president Donald Trump tot wet werd ondertekend, deze terugbetalingslimieten verwijderd. Dat betekent dat er volgend jaar in het belastingseizoen geen limiet meer zal zijn voor hoeveel mensen aan subsidies voor 2026 terug kunnen betalen als hun inkomen hun prognoses overtreft.

“Dat gaat absoluut verwoestend zijn,” zei Alexander.

Er zijn nog minstens twee andere dingen die we in gedachten moeten houden, die beide voortkomen uit de verbeterde belastingkredieten uit het covid-tijdperk, die eind vorig jaar afliepen omdat het Congres ze niet verlengde. Eén daarvan is dat het bedrag aan huishoudinkomen dat mensen dit jaar moeten betalen voor hun premies voordat subsidies van kracht worden, is gestegen tot iets meer dan 2% aan de onderkant van de inkomensschaal en tot bijna 10% voor de hogere inkomens.

De tweede is dat huishoudens die meer dan vier keer het federale armoedeniveau verdienen, niet langer in aanmerking komen voor ACA-subsidies.

De grootste financiële klap zou kunnen worden gevoeld door ingeschrevenen wier inkomen gedurende het jaar voldoende stijgt om vier keer het armoedeniveau te overschrijden. In dat geval zijn ze alle subsidies die ze in 2026 ontvangen terug verschuldigd.

En dat kan veel zijn.

In 2025 bedroeg de gemiddelde maandelijkse premie voor ACA-dekking bijvoorbeeld $619, maar de gemiddelde ingeschrevene ontving subsidies die genoeg waren om alles behalve $74 daarvan te compenseren, volgens de Peterson-KFF Gezondheidssysteemtracker.

Voor sommigen is er nog een andere wending. Omdat de verbeterde kredieten niet zijn verlengd, betalen mensen dit jaar gemiddeld het dubbele van het bedrag voor hun premies, dus mogelijk willen ze hun inkomen verhogen om de kosten te dekken. A recente opiniepeiling van KFF ontdekte dat 43% van de mensen die dit jaar onder de dekking bleven vallen, van plan zijn meer uren te gaan werken of extra werk te krijgen om die kosten te dekken.

“Dat is logisch, maar het kan ook het risico met zich meebrengen dat ze in aanmerking komen voor minder subsidiegeld dan ze dachten, of zelfs kunnen betekenen dat ze het volledige belastingkrediet zouden moeten terugbetalen”, zegt Cynthia Cox, senior vice-president en directeur van het Programma over de ACA bij KFF, een non-profitorganisatie voor gezondheidsinformatie waartoe ook KFF Health News behoort.

Mensen kunnen hun verwachte inkomen op de marktplaatswebsite bijwerken als deze in de loop van het jaar verandert.

Het personeel van Pisgah belt mensen met wie ze hebben gewerkt en zegt: ‘Alsjeblieft, alsjeblieft, alsjeblieft, als je inkomen verandert, bel ons dan zodat we je inkomen via de markt kunnen aanpassen,’ zei Alexander.

Houd zoveel mogelijk het inkomen gedurende het jaar bij. Dit is niet eenvoudig, vooral niet voor werknemers die geen baan hebben met een regelmatig loon.

“Als u een CPA ontmoet om over belastingen te praten, voer dan een gesprek om er zeker van te zijn dat u genoeg geld verdient om uw kosten te betalen, maar niet te veel om het recht op subsidie ​​te verliezen,” zei Cox. “Bijdragen aan een pensioenplan of een gezondheidsspaarrekening kan een deel van uw inkomen verlagen dat meetelt voor het in aanmerking komen voor subsidie.”

Anderen kiezen er misschien voor om hun werkuren terug te draaien of af te zien van een nieuw klantcontract.

“Als het nemen van die extra dienst betekent dat je over de grens van 400% van het federale armoedeniveau gaat en dat je 10.000 dollar aan aflossingen gaat kosten, neem die dienst dan misschien niet aan”, zegt Jason Levitis, een senior fellow bij het Urban Institute die ACA en belastingbeleidskwesties volgt.