New York
Op 4 juli, over een week vanaf vandaag, kunnen ouders in de Verenigde Staten een bijdrage gaan leveren een Trump-accountde nieuwste optie om te investeren in de toekomst van hun kind.
De investeringsrekeningen hebben een golf van belangstelling gewekt van in aanmerking komende gezinnen die aanspraak willen maken op de overheidsbijdrage van $1.000 voor kinderen geboren tussen 2025 en 2028.
Maar deze rekeningen betreden een toch al overvol landschap van spaarmogelijkheden voor ouders, van 529 plannen tot bewaarnemingsbeleggingsrekeningen en bewaarnemings-Roth IRA’s.
Het kiezen van de juiste rekening kan verwarrend zijn, omdat veel ervan voor vergelijkbare doeleinden kunnen worden gebruikt – zoals onderwijs of langetermijnsparen – maar verschillen qua regels, belastingvoordelen en afwegingen.
Financiële experts zeggen dat de sleutel niet het najagen van overheidsbonussen is, maar het kiezen van de rekening die het beste past bij de manier waarop het geld daadwerkelijk zal worden gebruikt.
Wanneer ouders een keuze maken uit de vele beschikbare accountopties, is de eerste stap het definiëren van het doel van het geld, merkte Timothy McGrath op, een gecertificeerde financiële planner en managing partner bij Riverpoint Wealth Management.
“De vraag die (ouders) moeten stellen is: ‘Wat is ons doel?’” zei hij. Door uw focus te beperken, kunt u uw doelen afstemmen op het account dat daar het beste bij past.
Bijvoorbeeld, een 529 abonnement kan ongeëvenaarde belastingvoordelen bieden voor spaargelden voor onderwijs, terwijl een bewaarrekening meer flexibiliteit biedt om geld te gebruiken voor belangrijke mijlpalen, zoals een eerste huis of algemene financiële steun. Voor pensioensparen op de lange termijn kan een bewaardragende Roth IRA een uniek belastingvrij pad naar groei bieden (en het kan ook boetevrij worden gebruikt voor doelstellingen op de kortere termijn, zoals het kopen van een huis).
Trump Accounts zijn ontworpen als bewaringsinstrumenten voor het opbouwen van rijkdom op de lange termijn, met beperkte investeringsmogelijkheden en een verbod op opnames in alle gevallen*, op één na, voordat een kind 18 wordt.
In tegenstelling tot een hechtenis Roth IRAgezinnen kunnen bijdragen aan Trump Accounts, zelfs als het kind geen inkomen verdient.
Ouders, familieleden, vrienden en werkgevers kunnen samen tot €5.000 per jaar bijdragen, waardoor het spaargeld van uw kind kan worden versneld lang voordat het gaat werken. Bijdragen van overheden of non-profitorganisaties tellen niet mee voor deze limiet.
En voor degenen die daarvoor in aanmerking komen, maakt de federale bijdrage van $1.000 het openen van de Trump-rekening een ‘no-brainer’, zegt Howard Davidoff, professor aan de Murray Koppelman School of Business van Brooklyn College.
Maar daarnaast wordt het overwegen van de potentiële beperkingen van het account veel belangrijker, voegde hij eraan toe.
De controle over een Trump-account gaat op 18-jarige leeftijd over op het kind. Van daaruit functioneert het op een vergelijkbare manier als een traditionele IRA.
Dat betekent dat opnames die worden gedaan voordat het kind 59-1/2 wordt, niet alleen onderworpen zijn aan de gewone inkomstenbelasting, maar ook aan een boete van 10% voor vroegtijdige opname, tenzij het geld wordt gebruikt voor bepaalde gekwalificeerde uitgaven die van toepassing zijn op een reeks financiële doelen – waaronder hoger onderwijs, het kopen van een eerste huis en geboorte- of adoptiekosten.
Maar hoewel het account meerdere doeleinden kan dienen, is het vaak niet de meest efficiënte optie voor welk doel dan ook.
Rekeningen die voor een specifiek doel zijn ontworpen – zoals 529-plannen voor onderwijs of Roth IRA’s voor pensioen – kunnen doorgaans sterkere belastingvoordelen of grotere flexibiliteit bieden die op dat doel is afgestemd.
Als het belangrijkste doel van ouders is om te sparen voor de universiteit, de 529 is een betere keuze, zei McGrath. Naast dat hij veel meer kon bijdragen aan 529’s, legde hij uit: “Vaak krijg je een belastingaftrek van de staat, (en) zijn er geen belastingen op de groei.”
Voor pensioensparen op de lange termijn – of zelfs voor bepaalde uitgaven op de kortere termijn – die bijdragen aan een hechtenis Roth IRA kan grotere voordelen bieden dan een Trump-account als het kind inkomen heeft verdiend, zei Davidoff. “Je hebt de rest van je leven belastingvrije inkomensgroei.”
Ter vergelijking: Trump Accounts staan bijdragen toe ongeacht het verdiende inkomen, waardoor een vroegere start van de vermogensopbouw van een kind mogelijk wordt. Het nadeel is dat opnames worden belast.
Voor gezinnen die zich richten op het helpen van hun kind of algemene financiële steun, bewaarnemingsrekeningen kan meer flexibiliteit bieden, waardoor fondsen kunnen worden gebruikt voor elk doel dat het kind ten goede komt, zonder premiebeperkingen – zij het met minder belastingvoordelen dan Trump Accounts omdat ze geen uitgestelde belastinggroei toestaan.
Vergeleken met deze opties beschouwt Trump handelsflexibiliteit als structuur.
Deze structuur kan voor sommige gezinnen een nadeel zijn, vooral voor degenen die noodhulp nodig hebben voordat het kind volwassen wordt. Maar het kan ook ten goede komen aan beleggers die moeite hebben om in de loop van de tijd gedisciplineerd te blijven.
De structuur dwingt je om geïnvesteerd te blijven, wat mensen kan helpen emotionele beslissingen te vermijden, zoals vroegtijdig verkopen, zei Davidoff.
Maar als een gezin slechts in één type voertuig kan sparen, waarschuwen financiële adviseurs ervoor om een Trump-rekening niet uitsluitend te kiezen op basis van de stimulans van de federale overheid en het gemak van het al openen ervan.
“Mijn zorg is dat mensen zo enthousiast zullen zijn over (de) $ 1.000, dat ze die misschien zullen gebruiken als dit op de lange termijn misschien niet het beste voertuig voor hen of hun kinderen is”, aldus McGrath.
Davidoff benadrukte dat tijd het belangrijkste bezit is dat ouders en kinderen hebben. “Het versterken van de groei is op zichzelf al een wonder. Maar je moet er vroeg mee beginnen”, zei hij.
In dat opzicht kan een Trump Account dat bij de geboorte is gestart met $1.000 aan federaal startgeld een groot voordeel bieden, vooral als de ouders en hun werkgevers er ook geld op storten vanaf het eerste jaar van het leven van een kind.
Maar de stimulans van $1.000 mag niet alleen de beslissing bepalen.
Het ‘beste’ account – of de accounts – voor uw gezin hangt volledig af van uw doelen. “Ouders moeten een plan hebben”, zei McGrath. “Als je dat weet, kun je een beslissing nemen.”
